UStVA & ELSTER aus FloTax

Das Problem

Die monatliche oder quartalsweise Umsatzsteuer-Voranmeldung ist Pflicht — und für viele Händler der unangenehmste Teil des Monats. In Excel-Listen werden Erlöse nach Steuersatz sortiert, Reverse-Charge- Eingangsrechnungen gegengebucht, OSS-Umsätze rausgerechnet, Differenzbesteuerung getrennt. Eine vergessene Storno-Buchung führt zu Korrekturen, die das Finanzamt sofort registriert.

Die Lösung: UStVA aus dem Journal

FloTax aggregiert alle gebuchten Umsätze und Vorsteuerbeträge eines Zeitraums automatisch auf die 10 UStVA-Kennzahlen. Du wählst Monat oder Quartal, FloTax baut die Voranmeldung — mit Drilldown auf jede Einzelbuchung und Hinweisen, wenn etwas nicht passt.

Funktionen im Überblick

• 10 Kennzahlen automatisch befüllt — Erlöse 19% und 7% (KZ 81 / 86), innergemeinschaftliche Lieferungen (KZ 41), Drittlands-Exporte (KZ 21), §13b-Eigenleistungen (KZ 84), Vorsteuer (KZ 66), §25a-Margenversteuerung (eingerechnet in KZ 81) und weitere.
• Monat oder Quartal — Wechsel zwischen den Modi jederzeit möglich. FloTax respektiert die Vorgabe deines Finanzamts.
• Drilldown — Pro Kennzahl siehst du, welche Einzelbuchungen aufaddiert wurden. Bei Differenzen kannst du sofort zur Quell-Buchung springen.
• Plausibilitäts-Hinweise — Erlöse ohne Steuerschlüssel-Zuordnung, OSS-Umsätze ohne Lieferland, Reverse-Charge ohne USt-ID — alles wird vor der Festschreibung gemeldet.
• Festschreibung (GoBD-Lock) — Mit dem Lock wird die UStVA versiegelt. Buchungen aus dem Zeitraum sind unveränderbar. Nachträgliche Korrekturen laufen sauber als Storno im Folgezeitraum (kein „mal eben anpassen").
• PDF-Export — Druckfähige Voranmeldung mit allen Kennzahlen, Berechnung und Zeitraum-Stempel.
• Korrektur-Voranmeldung — Falls nach Festschreibung doch noch Buchungen nachgereicht werden, lässt sich eine Korrektur-UStVA erzeugen, die den Saldo zum Original-Bescheid ausgleicht.

ELSTER-Übermittlung

FloTax ist seit April 2026 mit eigener HerstellerID beim Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) als ELSTER-Hersteller registriert. Die UStVA wird intern gegen ERiC validiert (offizielle ELSTER- Bibliothek 43.4.6.0 als Sidecar-Container) — Schema-Validierung und Plausibilitätsprüfung laufen bereits erfolgreich.

Der Live-Submit direkt aus FloTax steht kurz vor dem Cutover. Bis dahin: PDF herunterladen und manuell ins ELSTER-Online-Portal eingeben — mit den exakten Werten, die FloTax gerechnet hat. Der Übergang zur Direkt-Übermittlung passiert ohne Datenmigration — du klickst dann statt „PDF" einfach „Senden".

Sicherheit & GoBD

• Festschreibung ist hart — Nach dem Lock keine Bearbeitung mehr im Zeitraum. Wer trotzdem korrigieren muss, geht den Storno-Weg im Folgezeitraum (genau wie es das HGB will).
• Audit-Trail — Wer hat festgeschrieben, wann, mit welchem Saldo? Sichtbar in der UStVA-Historie.
• Schema-Validierung — Die UStVA wird gegen das offizielle ELSTER-Schema 2026 vorab validiert. Kein „abgeschickt und abgelehnt".
• HerstellerID — Direkt-Übermittlung läuft über die FloTax-eigene HerstellerID 80237. Keine Drittanbieter-Brücke, keine Drittfirmen-Abhängigkeit.

Im Buchhaltungs-Modul enthalten

UStVA und ELSTER-Übermittlung sind Teil des optionalen Buchhaltungs-Moduls — gemeinsam mit Journal, OSS-Meldung, Belegerkennung, Serienrechnungen und Bank-Auto-Matching. Wer FloTax nur für den DATEV-Export an den Steuerberater nutzt und seine UStVA beim Steuerberater abgeben lässt, braucht das Modul nicht. Preis auf Anfrage.